科创板(bǎn)首批退市(shì)公司，正式确认！

　　4月21日晚(wǎn)间，*ST紫晶和*ST泽达分别发(fā)布公(gōng)告称，公立小学一年级收费标准明细表，公立小学一年级收费标准表其收到(dào)证监(jiān)会下发的《行政处罚决定书(shū)》，将被实施重(zhòng)大违法强制退市，

　　与(yǔ)此同时，上交所也对两公司下发拟终止(zhǐ)公司股票上市的事(shì)先告知书，两家公司(sī)的股票自(zì)4月(yuè)24日开市(shì)起停牌。

　　4月21日晚间，上海金融(róng)法院消息显示，其收(shōu)到12名投资者共同起诉泽达(dá)易(yì)盛、林应等证券虚假陈述(shù)责任纠(jiū)纷的申请，保荐(jiàn)券商(shāng)东(dōng)兴(xīng)证券及两名保代、天(tiān)健会(huì)计师事务所、康达律师事务所均在被起诉名单(dān)中(zhōng)。

　　来看详情——

　　欺诈发行+信披违(wéi)法违规(guī)

　　*ST紫晶被罚(fá)3669万(wàn)

　　首先来看*ST紫晶方面的(de)问题：

　　证监会行政处罚决定书显示，紫晶存储存在欺诈(zhà)发行的问(wèn)题。紫晶存储于2019年4月3日披露招(zhāo)股书申报稿，同年10月获科创(chuàng)板(bǎn)上市委(wěi)审(shěn)议同意(yì)发行(xíng)上(shàng)市，2020年3月在科创(chuàng)板上市。

　　经查(chá)，紫(zǐ)晶存储《招(zhāo)股说明(míng)书》通过虚构销售合同(tóng)、伪(wěi)造物(wù)流(liú)单据和验收单据入(rù)账、安排资金回款、提前确认收入等方式虚(xū)增营业收入、利润。其中，2017年-2019年上(shàng)半年分别虚增利(lì)润(rùn)21,62.71万元、3903.63万元、2532.66万元，占当(dāng)年利润(rùn)总额的(de)35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时(shí)，紫晶存(cún)储(chǔ)《招(zhāo)股说明(míng)书》未按(àn)规定披露的2016年末、2017年末以(yǐ)及(jí)2019年(nián)上半年末对外担保余额分别为1,000万(wàn)元(yuán)、1,000万(wàn)元、7,500.12万(wàn)元。截至招(zhāo)股说明书(shū)签署日，未按规(guī)定披露(lù)对外担(dān)保余额合计(jì)13,500.12万元。

　　在上市后，紫晶存储继续通过(guò)前述(shù)财务造假方式(shì)虚增营业收(shōu)入、利润。2019年虚增(zēng)利润14529.07万元，占当期报告记载(zài)的利润总额绝对(duì)值的94.55％；2020年虚增利润(rùn)16902.36万元，占当期报告记载的利润总额绝(jué)对值的150.21％。另外(wài)，2019年(nián)-2020年报中(zhōng)仍存在未(wèi)按规定披露对外担保的问题。

　　最(zuì)终，证监会(huì)对紫晶存储责令改(gǎi)正，给予(yǔ)警告，并处以(yǐ)3668.52万元罚款，对实控人(rén)郑穆(mù)、罗铁威分(fēn)别(bié)处以2164.26万元、1803.55万元罚(fá)款。此外，郑穆被采取终身市场禁入措施，罗铁威被(bèi)处10年市场禁入(rù)措施，其(qí)他相关负责人也被(bèi)处以罚款、5年市场禁入等。

　　欺诈发行被罚超8亿

　　实控人、财务(wù)总监终身市场禁入

　　泽(zé)达易盛(shèng)方面(miàn)，行(xíng)政(zhèng)处罚决定书(shū)显示，其于2019年(nián)6月披露招(zhāo)股书申报稿，2020年(nián)6月在科(kē)创(chuàng)板上市。

　　经查明，泽达(dá)易盛在(zài)公告(gào)的证券发行文件中隐瞒重要事实、编造重(zhòng)大虚假内(nèi)容，2016年-2019年累计虚增营业收(shōu)入34229.63万元，虚增利(lì)润(rùn)18673.53万元，且未如实披露关联交易(yì)、股权代持情况(kuàng)等。

　　在上(shàng)市后，泽达(dá)易(yì)盛(shèng)及其全资子公司浙江金淳、杭州畅鸿签订虚假(jiǎ)合同、开展(zhǎn)虚假业务，2020年(nián)虚增利润8246.92万元，占当期报告记载的利(lì)润总额的88.97％；2021年虚增利润2665.78万元，占(zhàn)当期(qī)报告(gào)记载的(de)利润总(zǒng)额(é)的56.23％。此(cǐ)外，泽达易盛还存在虚增在建工程(chéng)等问公立小学一年级收费标准明细表，公立小学一年级收费标准表题。

　　值得关注的是，对于欺(qī)诈(zhà)发行(xíng)部(bù)分，证(zhèng)监会对泽达(dá)易盛处以非法所募集资金金额20％的处(chù)罚，罚款金额高达8.1亿元；紫晶存储则被罚款非法募集资(zī)金的(de)3％，罚款金额3068.52万元。

　　合(hé)并其他(tā)违法事实计算，证(zhèng)监(jiān)会(huì)最(zuì)终对(duì)泽达(dá)易盛处以8.6亿元罚款(kuǎn)，对(duì)实(shí)控人、时(shí)任董事长、总经(jīng)理(lǐ)林应(yīng)处以3800万(wàn)元罚(fá)款，时任董事、副总经理(lǐ)、财务总(zǒng)监、董事会秘书(shū)应岚被罚1300万元，二人均(jūn)被采取终身(shēn)市场禁(jìn)入。

　　颇为诡(guǐ)异(yì)的是，在(zài)4月21日市(shì)场全面大跌的行(xíng)情下，两家(jiā)公司均有不同幅度的上涨。*ST泽达股(gǔ)价(jià)大(dà)涨6.98％，报(bào)收4.14元(yuán)/股；*ST紫晶大涨(zhǎng)3.42％，报收2.42元/股。

　　截至2022年(nián)9月(yuè)30日(rì)，*ST泽达(dá)A股(gǔ)股东总(zǒng)户数为6538户，户均持(chí)股市值14.62万(wàn)元；*ST紫晶(jīng)A股(gǔ)股东(dōng)总户(hù)数为12352户(hù)，户均持股市(shì)值(zhí)10.36万(wàn)元。

　　*ST泽达已(yǐ)被(bèi)提起诉讼

　　中介机构(gòu)一同被诉(sù)

　　行(xíng)政处罚“靴子(zi)落地”，两家公司也(yě)进入到停牌(pái)及被终止上市的阶段。

　　4月(yuè)21日盘后，*ST泽达(dá)、*ST紫晶(jīng)双双(shuāng)发布公告称(chēng)，公司触及(jí)《上海证(zhèng)券交易所科(kē)创板股票上(shàng)市规则(zé)》第12.2.2条(tiáo)第（一）项规定的重大(dà)违法行为，将被(bèi)实施重(zhòng)大(dà)违法强(qiáng)制(zhì)退市(shì)。公(gōng)司股票自2023年4月24日（星期一）开市(shì)起停牌。

　　4月21日，两(liǎng)家公司均收(shōu)到上(shàng)交所下发的(de)拟终止(zhǐ)公司(sī)股票上市(shì)的事先告知书。在收到终(zhōng)止上(shàng)市告知书(shū)后，两家公司可以根据规定申请听证，提出(chū)陈述和申辩。交易所由上市委员会就(jiù)是否终(zhōng)止公司股票上市(shì)事宜(yí)进行审议，并根据上市委员会的审(shěn)核意(yì)见作(zuò)出是否终(zhōng)止公司股(gǔ)票上市的(de)决(jué)定。

　　根(gēn)据(jù)相关规定，若股票被终(zhōng)止(zhǐ)上(shàng)市，自交易所公告对股票作(zuò)出终止上市的(de)决定之日后5 个交易(yì)日届(jiè)满的下一交易日起，相关公司(sī)股票复牌(pái)并进入退市整(zhěng)理(lǐ)期，并在股票简称(chēng)前(qián)冠以“退市”标识，退(tuì)市整(zhěng)理期的交易(yì)期限为15 个交易日(rì)。交易所将(jiāng)在(zài)退市整理期届满后5个交易(yì)日内(nèi)对(duì)股票予以摘(zhāi)牌，股票最(zuì)终终止上市。

　　另外，4月21日晚(wǎn)间，上海金融法院官微发布消息显示，其已于当(dāng)日收到(dào)12名投资者共(gòng)同起诉泽达易盛等证券(quàn)虚假陈述责任纠纷的申请。起(qǐ)诉投资者同时申请适用普通代表人诉讼程(chéng)序审(shěn)理案件。上(shàng)海金融法院称，其将依法审查，及时(shí)公(gōng)布进展情况。

　　值(zhí)得关注的是(shì)，在投资者提起的诉讼中，被告(gào)除了(le)泽达(dá)易盛及实控人(rén)、董(dǒng)监(jiān)高(gāo)等(děng)，中介机(jī)构东兴证券(quàn)及两(liǎng)名保代(dài)（胡晓莉、陶晨亮）、天(tiān)健会计师事务所、康(kāng)达律师事务所也(yě)均在被起诉之列。

　　3月31日晚间，东兴证券曾发(fā)布(bù)公告称，因在执行泽达易(yì)盛首(shǒu)次(cì)公开(kāi)发行股票并在科创板上市项目中(zhōng)，涉嫌(xián)保荐、承(chéng)销及持(chí)续(xù)督导等业务未(wèi)勤勉尽(jǐn)责，证监会(huì)决(jué)定对其公司立(lì)案。

　　4月21日(rì)，中证中小投资者服(fú)务中心(xīn)公告称，关(guān)注到(dào)上海金融(róng)法院收到12名投资者共同起诉泽(zé)达易盛等(děng)证(zhèng)券虚假陈述责任纠(jiū)纷(fēn)的申请，起诉投资(zī)者同时申请适用普通代(dài)表(biǎo)人诉讼(sòng)程(chéng)序(xù)审理案(àn)件。泽达易(yì)盛是科创板首批被中(zhōng)国证监(jiān)会(huì)立案调(diào)查公司，根据《行政处罚决定书》，公司构成欺诈发行。

　　投服中心将密切关注诉讼进展，如(rú)上海金融法院后续受理并裁定适用普通代(dài)表人诉讼，发布普通代表人(rén)诉讼(sòng)权利(lì)登记公告，拟相关法律法规公开征(zhēng)集并(bìng)接受50名(míng)以上（含50名(míng)）投资者特别(bié)授权(quán)，申(shēn)请参(cān)加普通代(dài)表人诉讼并申请(qǐng)转换特别(bié)代公立小学一年级收费标准明细表，公立小学一年级收费标准表表(biǎo)人(rén)诉(sù)讼。

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